艾媒年报解析 | 2023年中国A股汽车上市企业分析：总营收达到21.91千亿元，归属母公司净利润共计659.31亿元
无论是自驾出行还是搭乘公共交通，是人员流动还是货物运输，汽车都是重要的交通运输工具。随着燃油汽车的转型升级与新能源汽车的进一步发展，中国汽车行业迎来新的增长机遇。iiMedia Research（艾媒咨询）数据显示，近年来中国新能源汽车市场规模持续上升，预计2024年中国新能源汽车市场规模为18.4千亿元，同比增长60.0%。
新能源汽车的加入改变了中国汽车行业的市场竞争格局，不仅一大批新能源汽车企业涌现，而且不少传统燃油汽车企业纷纷涉足新能源领域。为深入洞察行业现状、预测未来发展趋势，艾媒咨询对2023年中国A股市场22家汽车（包括商用车与乘用车）上市企业的年度财务报告进行分析，旨在通过具体企业的业绩表现，勾勒出汽车行业的最新发展蓝图，揭示驱动行业前行的关键力量与新兴动向，为市场参与者提供宝贵的参考。
22家上市企业包括：比亚迪（SZ:002594）、上汽集团（SH:600104）、长安汽车（SZ:000625）、长城汽车（SH:601633）、广汽集团（SH:601238）、中集车辆（SZ:301039）、宇通客车（SH:600066）、江铃汽车（SZ:000550）、中国重汽（SZ:000951）、福田汽车（SH:600166）、一汽解放（SZ:000800)）、东风汽车（SH:600006）、江淮汽车（SH:600418）、金龙汽车（SH:600686）、中通客车（SZ:000957）、安凯客车（SZ:000868）、海马汽车（SZ:000572）、亚星客车（SH:600213）、ST曙光（SH:600303）、汉马科技（SH:600375）、赛力斯（SH:601127）、北汽蓝谷（SH:600733）。
据统计，以上22家上市企业2023年总营收21.91千亿元，总资产达到27.35千亿元，净资产共计8.22千亿元，归属母公司净利润共计659.31亿元。
图1：2023年中国22家A股汽车上市企业营业收入数据
2023年中国A股汽车上市企业营收排行榜
2023年中国A股汽车上市企业中，上汽集团营收最多，有7447.05亿元；比亚迪次之，营收为6023.15亿元；长城汽车居于第三位，营收为1732.12亿元。在22家汽车上市企业中，共4家营收较2022年有所下滑。2023年中国A股营收同比增幅最大的汽车上市企业为一汽解放，增速达66.71%；降幅最大的企业为中通客车，其营收较去年减少19.57%。
图3：2023年中国22家A股汽车上市企业营业收入数据
2023年中国A股汽车上市企业归属母公司净利润排行榜
2023年中国汽车上市企业中，比亚迪、上汽集团以及长安汽车占据归属母公司净利润排行榜前三位，归属母公司净利润分别达到300.41亿元、141.06亿元以及113.27亿元，均突破了百亿元大关。此外，2023年，共有15家企业归属母公司净利润为正值，表现为盈利；共有7家企业归属母公司净利润为负值，表现为亏损。2023年中国A股净利润同比增幅最大的汽车上市企业为福田汽车，其上期归属母公司净利润为0.67亿元，本期归属母公司净利润为9.09亿元，增幅达到1262.27%。
图4：2023年中国20家A股汽车上市企业归属母公司净利润数据
2023年中国A股汽车上市企业净资产排行榜
2023年中国汽车上市企业中，上汽集团净资产最高，比亚迪和广汽集团次之。2023年中国22家A股汽车上市企业中，净资产同比增幅最大的是安凯汽车，其净资产增幅高达2629.3%。其次，比亚迪净资产增幅为25.02%，中集车辆净资产增幅为16.61%，长安汽车净资产增幅为14.31%。此外，共有8家企业2023年净资产较2022年有所减少，其中汉马科技与亚星客车降幅突破200%，本期净资产为负值。
图5：2023年中国22家A股汽车上市企业净资产数据
中国A股汽车上市企业案例比亚迪（SZ:002594）
比亚迪成立于1995年，以生产消费电池起家。2003年比亚迪通过收购秦川汽车厂进入整车生产领域，2008年推出第一款新能源汽车F3DM，2010年进军光伏市场，2016年成立轨道交通事业部。在公司发展历史上，电池、汽车等领域都取得过优异的成绩。目前公司形成了以新能源业务为核心，包括电池、手机零部件、城市交通在内的完整的产业集群。
图7：中国A股汽车上市企业比亚迪（SZ:002594）数据
中国A股汽车上市企业案例北汽蓝谷（SH:600733）
北汽蓝谷新能源科技股份有限公司（以下简称“北汽蓝谷”）是由北京汽车集团有限公司控股的高科技上市公司和绿色智慧出行一体化解决方案提供商。其子公司北京新能源汽车股份有限公司创立于2009年，是中国首家独立运营、首个获得新能源汽车生产资质的企业。北汽蓝谷主营业务包括纯电动乘用车研发设计、生产制造与销售服务，目前全力打造极狐、北京汽车两大品牌，主要面向C端。
图8：中国A股汽车上市企业北汽蓝谷（SH:600733）数据
中国A股汽车上市企业案例长城汽车（SH:601633）
长城汽车以整车为核心，在智能驾驶、智能座舱、智慧底盘等方面进行全产业链布局。长城汽车打造的“森林体系”贯穿汽车全价值链，覆盖多种新能源技术路线，其核心包括先进制造工业、底层燃油、纯电、混动、氢燃料等多种动力形式和线控底盘，拥有自研技术能力和自产自建的全面体系布局。目前，长城汽车海外销售区域覆盖俄罗斯、泰国、巴西及欧洲区域内多个国家和地区的核心城市商圈，并在澳大利亚、南非、中东等重点市场建立海外配件中心库，加速推进智能新能源产品走向海外。
图9：中国A股汽车上市企业长城汽车（SH:601633）数据
艾媒分析师认为，随着居民健康环保意识的增强、相关技术的升级以及燃油成本的提高，中国消费者对新能源汽车的消费需求将进一步增长。未来，新能源汽车需要不断拓宽市场，将销售范围由一线城市向二三线城市扩展，并且完善充电桩等基础设施建设。对于燃油车而言，想要保障自己的市场份额，就必须转型升级。如果燃油成本提高已成为不可避免的发展趋势，就要从别处入手，挖掘并强化自身特色优势，提升竞争力。
